Magyar tulajdonosként amerikai céget működtet, vagy épp az USA piacára lép?
Az amerikai könyvelés és adózás sokkal összetettebb, mint elsőre gondolná!
Az USA-ban működő magyar tulajdonú cégeknek egyszerre kell megfelelniük amerikai és magyar pénzügyi, adózási és riportálási szabályoknak.
Segítünk átlátható rendszert kialakítani, kezelni az IRS megfelelést, a sales tax és payroll kérdéseket, valamint biztonságosan működtetni a HU–USA pénzügyi struktúrát.
Scroll down for more information!
Contact us!
Please note:
At present, we are unable to accept sole proprietorships, as our services are primarily tailored to corporate entities. Thank you for your understanding.
Magyar tulajdonosként amerikai céget működtetni hatalmas lehetőség, azonban a pénzügyi megfelelés könnyen kockázattá válhat
Nem egyértelmű, hogyan működik a HU–USA adózási struktúra a gyakorlatban
Ha nincs egyértelműen designed for, hol keletkezik az adófizetési kötelezettség and hogyan kezelik corporate income tax (CIT) bevételeket, könnyen megjelenhet corporate income tax (CIT) kettős adóztatás or a rosszul optimalizált pénzügyi struktúra. From induláskor kialakított struktúra meghatározza az amerikai jövedelem későbbi adóterhelését and corporate income tax (CIT) pénzmozgások jogi biztonságát.
Az IRS jelentések és amerikai határidők elmulasztása komoly következményekkel járhat
Az amerikai adózási rendszer számos kötelező jelentést és formanyomtatványt ír elő. Ezeket pontosan és időben kell benyújtani az IRS felé. Ha egy kötelezettség kimarad vagy késve kerül beadásra, az bírságokhoz, utólagos ellenőrzésekhez vagy komoly adminisztratív problémákhoz vezethet.
Sales tax, payroll és contractor szabályok államonként is eltérhetnek
Az amerikai működés során külön szabályok vonatkoznak az értékesítés adózására, az alkalmazottak kifizetésére és a contractorok kezelésére. Ráadásul ezek az előírások államonként változhatnak, így ami az egyik államban helyes működés, a másikban már hibát jelenthet.
Az amerikai cég működése lehet átlátható, szabályos és kiszámítható, ha a könyvelés és az adózási megfelelés már az elejétől megfelelő struktúrára épül.
Így működhet amerikai cégének könyvelése és adózása átláthatóan, biztonságosan és teljes megfelelésben:
Tiszta és jól felépített HU–USA adózási struktúra:
A szolgáltatás segít egy olyan pénzügyi és adózási struktúra kialakításában, amely egyértelművé teszi, hol és hogyan történik az adózás. Így csökkenthető a kettős adóztatás kockázata, átláthatóvá válik a bevételek kezelése, és biztos alapokra kerül a vállalkozás HU–USA pénzügyi működése.
Teljes körű megfelelés az amerikai jelentési kötelezettségeknek:
A könyvelés és az adózási jelentések rendszere úgy kerül felépítésre, hogy az megfeleljen az amerikai előírásoknak és határidőknek. Így a vállalkozás pénzügyi működése rendezett, az IRS felé történő jelentések pontosak, és elkerülhetők a hibákból vagy késésekből adódó problémák.
Átlátható rendszer sales tax, payroll és contractor kifizetések kezelésére:
A működés során felmerülő pénzügyi folyamatok egy jól strukturált rendszerben kerülnek kialakításra. Ez segít abban, hogy a vállalkozás pénzügyi működése szabályos, átlátható és hosszú távon is stabil maradjon.
Képzelje el, hogy az amerikai cége növekedésére koncentrálhat az adózási bizonytalanságok helyett!
Legyen amerikai vállakozása valódi üzleti lehetőség az állandó stresszforrás helyett!
A könyvelése lehet rendezett, az adózási struktúra átgondolt, és pontosan láthatja, hogyan működik együtt a magyar és az amerikai pénzügyi rendszer.
Nem kell többé attól tartania, hogy egy rosszul kezelt könyvelési vagy adózási kérdés később komoly problémát okozhat. Az IRS megfelelés, a sales tax, a payroll és a HU–USA pénzügyi kapcsolatok mind lehetnek egy jól felépített rendszer részei.
Így végre arra koncentrálhat, amire igazán szeretne: építheti az amerikai piacát, fejlesztheti a vállalkozását, és hosszú távon is stabil nemzetközi céget építhet.
Az ICT America szakértői csapata segít...
az amerikai adószám (EIN) igénylésének teljes folyamatában, hogy vállalkozása hivatalosan is megkezdhesse működését az Egyesült Államokban.
az amerikai könyvelési rendszer bevezetését és megfelelő struktúrájának kialakítását, például QuickBooks használatával.
az állami és szövetségi adókötelezettségek kezelésében.
az amerikai sales tax rendszer felépítésében és automatizálásában (pl. Avalara, TaxJar).
a bérszámfejtést és HR adminisztrációt (ADP, Gusto, Justworks, Remote).
Az amerikai működéshez szükséges rendszerekkel és integrációkkal is dolgozunk:
- Square
- PayPal
- Oracle
- Navision
- SAP
- ProConnect
- Drake
Az amerikai cég működését ISO-szemléletű belső kontrollok és dokumentált folyamatok mentén építjük fel.
Az amerikai cégforma választása nem csak adminisztráció kérdése
Az amerikai cégforma kiválasztása az adózást is meghatározza. Az LLC és C corporation adózás USA eltérő logikán alapul.
A C-Corporation önálló adóalany, társasági szinten adózik.
From LLC lehet „pass-through” or választhat társasági adózást (Form 8832).
Külföldi, például magyar tulajdonos esetén különösen fontos corporate income tax (CIT) helyes döntés, mert az befolyásolja az egyéni amerikai adóbevallás szükségességét, az osztalék adózását and corporate income tax (CIT) pénz hazautalásának adóvonzatát.
Mikre érdemes figyelni a kettős adóztatással kapcsolatban?
A kettős adóztatás USA Magyarország között jelenleg külön figyelmet igényel. A korábbi kétoldalú egyezmény felfüggesztett állapotban van, ezért corporate income tax (CIT) korábbi kedvezményes forrásadó-szabályok nem alkalmazhatók.
az osztalék, kamat, jogdíj or szolgáltatási díj kifizetések magasabb amerikai forrásadó alá eshetnek
corporate income tax (CIT) magyar oldalon külön vizsgálni at az adóbeszámítás lehetőségét, a struktúrát mindkét ország szabályai szerint at felépíteni
vizsgálnunk at hol keletkezik az adóköteles jövedelem
hogyan történik az osztalék, szolgáltatási díj or költségátterhelés
szükséges lehet transzferár dokumentáció készítése
A nem megfelelően tervezett pénzmozgások komoly többletadóhoz vezethetnek, ezért a HU–USA kapcsolatot mindig egyben kezeljük.
Az IRS adóbevallás rendszere több formanyomtatványból áll.
From alábbiak corporate income tax (CIT) leggyakoribbak magyar tulajdonosi háttér esetén:
- Form 1120 – C-Corporation éves társasági adóbevallása.
- Form 1120-S – S-Corporation bevallás (főként amerikai tulajdonosoknál).
- Form 1065 – Partnership vagy többtagú LLC bevallása.
- Form 1040 – amerikai magánszemély bevallása.
- Form 1040-NR – nem rezidens (pl. EU tulajdonos) amerikai adóbevallása.
- Form 5472 – külföldi tulajdonos és amerikai cég közötti ügyletek jelentése; kritikus külföldi tulajdonú LLC-knél.
- Form 1120 (Pro-Forma) – egytagú, külföldi tulajdonú LLC esetén gyakran csak a 5472 csatolásához.
- Form 8832 – LLC adózási besorolás választása („check-the-box”).
- Form 2553 – S-Corp státusz választása.
- Form 1116 – külföldön megfizetett adó beszámítása.
- Form 8938 – külföldi pénzügyi eszközök jelentése (FATCA).
- Form 3520 / 3520-A – külföldi trust és nagy összegű ajándék jelentése.
- Form 5471 / 8865 / 8858 – amerikai személyek külföldi céges érdekeltségeinek jelentése.
- Form 1042 / 1042-S – külföldieknek fizetett amerikai jövedelmek forrásadó jelentése.
- Form 8804 / 8805 – külföldi partner utáni forrásadó partnership esetén.
Ezek corporate income tax (CIT) nyomtatványok nem "adminisztratív részletek”, hanem komoly megfelelési kötelezettségek. Hibás or elmulasztott beadásuk
jelentős bírsággal járhat.
Egy amerikai cég működtetése sokkal drágább lehet, ha a könyvelés nincs rendben
Egyetlen IRS hiba, egy rosszul kezelt sales tax, vagy egy félreértelmezett HU–USA adózási struktúra könnyen kerülhet többe, mint egy nyaralás ára, vagy akár egy új iPhone.
Az amerikai könyvelés és adózási megfelelés azonban nem egy „dobozos termék”. Minden magyar tulajdonú amerikai vállalkozás más struktúrában működik:
LLC vagy C-Corp, eltérő bevételi modellek, alkalmazottak, contractorok, HU–USA pénzmozgások.
Éppen ezért a szolgáltatás ára egyedi ajánlat alapján kerül meghatározásra, hogy pontosan azt a szakmai támogatást kapja, amire a cégednek valóban szüksége van.
Mit hagy ki, ha továbbra sem teszi rendbe az amerikai cége könyvelését és adózási struktúráját?
Továbbra sem lesz teljesen egyértelmű, hogy a HU–USA működés során pontosan hol keletkezik az adófizetési kötelezettség.
Fennáll annak a kockázata, hogy a pénzmozgások vagy osztalék kifizetések nem a megfelelő struktúrában történnek, ami felesleges adóterhet vagy későbbi problémákat okozhat.
Stresszt jelenthet az amerikai határidők, IRS jelentések és formanyomtatványok kezelése, mert egy kimaradt vagy hibásan beadott dokumentum komoly bírságokat hozhat.
Bizonytalan lehet a sales tax, payroll és contractor szabályok kezelése, különösen akkor, ha több államban történik értékesítés vagy működés.
Rengeteg energiát visz el az, hogy a pénzügyi megfelelésen aggódik ahelyett, hogy az amerikai piac építésére és a vállalkozása növekedésére koncentrálna.
Az amerikai cég működése lehet átlátható, biztonságos és kiszámítható, ha a könyvelési és adózási struktúra már az elejétől szakértői rendszerre épül.
Contact
Contact us!
Our colleagues will contact you within 24 hours will provide you with further details.
91-93. Budafoki street, Budapest, 1117
IP West Office Building 4th Floor
Contact us!
Please note:
At present, we are unable to accept sole proprietorships, as our services are primarily tailored to corporate entities. Thank you for your understanding.